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    《非财务人员的财务管理》
    2022-04-10发布, 次浏览
《非财务人员的财务管理》
  • 培训时长:2天
  • 授课对象:企业中高层管理人员,部门主管
  • 课程报价:15000-20000
  • 网报价格:电询
  • 咨询热线:010-89599041
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课程关键词:财务管理培训课程 财务管理培训 财务管理企业内训课程

课程背景:

一个优秀的管理者,不仅要有出色的业务能力,还要能要具有财务视野,透过财务数字,发现背后的管理问题,参透企业资金的隐形价值。谨防资金链断裂。本课程将从经济利润的角度为企业提供财务管理系统解决方案,从会计数字到经济数字,透过现象看本质。

“企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心”。当今企业的资金管理已成为企业管理的重中之重,可资金的隐形价值如何显性并使其价格化?如何在企业的资产管理当中不仅管好有形资产,同时还能管好无形资产?如何洞悉资金的液态(流动资产),固态(固定资产)以及气态(无形资产)?如何使企业这架飞机的仪表盘数据准确,同时运用好导航系统以避免危险的发生?

本课程基于以上问题的解决,为企业“私人定制”,课程将从经济利润的角度为企业提供财务管理系统解决方案,充分运用好货币的时间价值,包括运用金融思维进行资金运作;阐述“营运资本为零的企业最具有竞争力”;揭示财务报表的真相并使企业运用财务思维进行决策。从而透过现象看本质,使经理人不仅能当好外科医生,同时还能当好内科医生。

课程收益:

● 熟练运用三张财务报表,并掌握其相互间的关系

使晦涩难懂的财务知识变的通俗易懂并能落地实施

运用财务思维解读企业运作,从财务角度对经营决策进行有效评估

有效运用产品杠杆,财务杠杆和资金杠杆进行企业运营

运用PDCA循环持续改进思想,进行有效的资金管理

使企业从传统的财务管理走向管理会计

课程特色:

课程结合老师三十多年的宝贵经验,通过针对性设计,使学员在愉快幽默的氛围中进行学习。

案例分析从家庭资产负债表到企业资产负债表,身临其境掌握财务内涵。

情景模拟:结合公司实际,通过一个经营闭环,建立财务思维用管理的视角理解财务。

工具方法通过三大理论,六大工具及九大方法进行资金管控。

课程时间:2天,6小时/

课程对象:企业中高层管理人员,部门主管,后备干部及相关工作人员

课程方式:PDCA闭环式培训,解决学习中的困惑:

枯燥:通过案例分析,将晦涩的财务形象化,有趣而生动

脱节:通过情景模拟,将复杂的数字生活化,鲜活而实际

效果:通过工具方法,将财务的语言数字化,实用而有效


课程大纲


导引:管理者具有的财务视野

第一讲:报表真相与现金流

案例讲解:运用家庭财务报表诠释企业财务报表

一、管理者财务思维与企业经营

1. 企业利润与现金的关系-利润能当钱花吗

2. 资金循环与业务循环的关系-为什么企业总差钱

3. 财务管理与企业价值链的关系-产品市场与资本市场

二、财务报表解读与指标分析

1. 财务报表解读:

1)利润表-收入不等于现金

2)资产负债表-资金占用等于资金来源

3)现金流量表--企业决策的依据

2. 财务核算原则(权责发生制 历时成本等)及三大报表勾稽关系

3.财务指标内涵(资产负债率越低越好吗)及现金流底线(边际成本)

三、财务的核心项目与管理困惑

1. 货币资金:循环增值

2. 应收账款:盈利性亏损

3. 存货:积压难题

4. 固定资产:短融长投

5. 资产规模:做大诱惑

6. 资产负债率:财务风险

7. 成本控制:流程管理

实际案例1应收账款,存货与资金链断裂演练:分析原因及解决方法-金融思维

实际案例2企业生存底线演练:现金流-项目的投入产出

实际案例3财务决策演练:从经济利润的角度分析问题


第二讲:成本控制与预算管理

案例讲解:精益成本思想-成本降低10%,利润增加100%

一、成本分类与成本战略

1. 成本分类:外露成本,内含成本

1)质量,成本,交货期之间的平衡关系

2. 成本战略:成本领先战略-“薄利多销”;

1差异化战略-“厚利经营”

3. 成本底线思维:把握产生现金流的成本

二、产品研发与价格分析

1. 产品研发-企业的支柱

2. 定价技巧-成本定价法,价值定价法

3. 产品定价-底线思维,关注现金流

实际案例1成本管控方法:财务杠杆;产品杠杆;资本杠杆

实际案例2三种成本决定了我们一无所有还是财富自由:机会成本,沉默成本,边际成本

实际案例3货币的时间成本-业经营的奥秘

三.预算管理与编制技巧

1. 会计预算与经济预算-编制预算是财务部门的事情吗

1)预算与实际差异的原因-编制预算要全员参与

2)“两抢”预算-年初抢指标,年末抢花钱

3)如何进行预算管理:敬畏数字-经济数字

2. 全面预算的构成:“三位一体”

1)业务预算

2)现金预算

3)经营决策预算

3. 两种先进的预算方法

1)弹性预算及实操

2)滚动预算及实操

案例讲解:预算管理的奥秘:预算整合下的经济预算


第三讲:内部控制与风险管理

案例讲解:在导火索与火药体之间设置一道防火墙

一.企业面临的五大风险

1. 战略风险-产业政策,技术创新,合作伙伴,竞争对手

2. 财务风险-现金流转换,存货,应收款,货币的时间价值,无形资产

3. 市场风险-采购环节的价格及信誉,销售环节的产品及供求关系

4. 运营风险-品牌,新产品开发,营销及渠道

5. 法律风险-法律法规,触碰底线,知识产权

案例讲解:运用流程控制风险

二.企业五大财务危机

1. 现金流短缺

2. 应收款过多

3. 存货的积压

4. 过大的固定资产投资

5. 过多的短期贷款

案例讲解1企业内部控制的薄弱环节

案例讲解2企业为什么会出现盈利性亏损

案例讲解3如何防范盈利性亏损

.税务风险与纳税技巧

1. 企业所得税与现金流

1)用净利润缴所得税-关注现金利润

2)所得税的形成-平衡收入和成本

3)企业纳税的核心-经营活动产生现金流

2. 企业增值税及其筹划

1)减少成本增加利润

2)价税分离与价外税

3)税收筹划-进项税与销项税平衡

3.企业税务风险防范

1)应收账款的风险-现金流

2)进项税与销项税的配比

3)货币的时间价值

案例讲解:企业增值税全过程演练及税务风险点控制


联系我时请说明是在达师管培看到的,谢谢!

财务管理实战专家
中国人民解放军企业管理学院财会专业
中国培训界亲自操盘过百亿企业的培训导师
倡导“无形资产有形化”新资本盈利模式
现任:国兴资本有限公司  执行总裁
曾任:解放军三五零七工厂  财务处长
曾任:工商银行三五零七储蓄所  所长
曾任:香港天威集团珠海打印机耗材公司  财务总监


▲ 15年军校及军队企业历练:毕业于中国人民解放军企业管理学校,后担任解放军三五零七工厂财务处长,所管理的财务团队成员就达到了80多人。并作为总后第三梯队保送到东南大学进修EMBA课程,以此为基础撰写的论文《目标成本管理-工日费用核算》作为东南大学的教学案例。后与工商银行西安土门支行合办三五零七工厂储蓄所并兼任所长。

▲ 31年世界500强、跨国公司及民营企业管理经验:曾担任解放军三五零七工厂、香港天威集团、广州未来之窗、中钢集团等著名企业财务处长、财务总监、总会计师及总经理等职位。擅长运用财务思维解读企业运作,充分将财务思维运用到销售管理与企业管理中,使营销团队树立资金意识,强化资金意识和流程管理,面试人次超过1000人次,培养中基层管理人员超过1000人。先后在中山大学、西安交通大学等多所高校开设专题课程,结合企业实际运用到课程当中,其公开课、内训课满分率达98%,客户支持率达99%,受到老板学员的认可和尊重。

实战经验:

19867月——20015月:中国人民解放军第三五零七工厂 财务处长

(三五零七工厂是总后勤部所属大型军工企业,主要为部队生产各类服装。曾是亚洲最大的服装厂,曾与皮尔卡丹合作生产皮尔卡丹西服和马克西姆皮装。)

任职期间,主持并完成了《目标成本管理》,并在总后所属军队企业推广。在工行、建行、交行融资三亿元人民币后与工商银行西安土门支行合办三五零七工厂储蓄所并兼任所长。具有一定的市场营销经验,在全面掌握银行基础知识的前提下熟练掌握有关个人银行业务和其他业务知识,并善于从工作实践中总结和提高服务水平。坚持两手抓两手都要硬的储蓄所管理思想,强化服务意识并加强业务管理,强化风险防范意识,曾被誉为金牌所长

20015月——200312月: 香港天威集团珠海天威打印机耗材有限公司 财务总监

(天威集团是一家跨国企业,主要生产销售色带、喷墨以及激光打印机耗材,产品畅销全球二十多个国家。)

根据企业文化,在资金管理方面,在中国银行等商业银行融资五亿多元人民币。全面运用流程化管理思想、PDCA循环以及持续改进思想;参与完成企业从MRPERP的企业资源系统管理软件的开发及应用,对企业的管理水平有了一个全面的提升;完善企业全面预算管理,实施滚动预算,提升了预算的精准度和可操作性,保证了企业战略的实施。

20041月——200512月:广州未来之窗建材有限公司 总会计师/总经理

北有海达,南有未来之窗是业内的一句顺口溜,未来之窗铝塑板是国内数一数二的知名品牌,除满足国内市场外,产品远销俄罗斯等欧洲国家;标志性工程有广州新白云机场、深圳市青少年宫、俄罗斯联邦大厦等。这家珠三角的民营企业也是我国民营企业的代表。)

在企业成长期最困难的时候,其运用财务思维,进行企业管理,对营销系统实行三统一,对全国13个分公司实行了账户统一,资金统一,人员统一,将以上3项由分公司管理变为由公司统一管理。防范风险,加快资金回笼,并为企业在工行融资一亿元人民币。强化合同管理,不仅注重销售额,更要注重销售回款,应收账款得到明显控制;每个岗位编制并完善工作流程。

20085月——201310月:中钢钢铁西安公司 市场部总经理

(中钢集团为世界500强,西安公司主要经营建筑用钢材,年营业额超过一百亿元人民币。)

主要负责西安公司核心人员的组建,并强化经销商的管理;建立基于流程的采购管理及经销商管理体系;加速资金周转,成本控制及风险管理,建立起了应付账款,应收账款及库存的独到管理模式;建立市场定价系统,成为市场风向标,在市场上具有一定的影响力,成为西北市场的领导者;协助财务在招行、工行、建行融资十亿多元人民币

20162月——至今  国兴资本有限公司 执行总裁

    国兴资本主要是为新三板企业投资及咨询服务的场外做市商,在国内具有一定的影响力,已投资企业包括:科佳商贸,华亨泰丰,荣鑫伟业,骑客天下,博能新材料,枫林食品,邦希化工等。

主讲课程:

《非财务人员的财务管理》

《非财务人员的财务管理》(沙盘模拟)

《经济数字下的财务报表分析》(制造业)

《看透报表发现企业的秘密》(银行业)

《企业全面成本化管理》

《经济数字下的全面预算管理》

《企业内部控制与风险管理》

《经济报表下的信贷决策》(行长升级版)

部分授课企业:

银行保险业:工商银行、中国邮政储蓄渭南支行、驻马店农信社、中国建设银行西安市高新支行、内蒙农信社、泰安农商行、中国银行淄博淄川支行、中国银行彭州支行、西安农商行、青海银行、中国邮政储蓄银行河南省分行、江苏银行盐城分行……

通讯IT行业:中国联通武汉分公司、北京联通、成都移动、中国电信广州天河分公司、广州中时讯通信建设有限公司、金雷科技……

烟草行业:广西烟草、衢州烟草、天津卷烟厂、广东烟草、舟山烟草专卖局、开封郏县烟草公司、郑州烟草……

高校与政府机构:香港亚商学院、西安交大EMBA、工信部广州总裁班、武汉大学总裁班、中山大学MBA、西北大学EMBA、铜陵市中小企业局、邯郸市政府、西安市高新区管委会……

钢铁、机械、汽车行业:上汽集团、中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限公司、陕汽、武汉东风本田、大众汽车、比亚迪、上海宝钢集团、鞍钢集团、重庆华伟工业(集团)……

石油化工能源行业:延长石油、江苏洋井石化集团、陕西有色金属、中国有色金属工业西安勘察院、云南冶金集团、陕西省天然气股份、中铁电气化局上海分公司、云南华电、湖北电力、如意广电、中国水利水电第三工程局、华盛三农、中水三局、葛洲坝建设、长庆油田总会计师班、山东东明石化集团有限公司、中城新能源有限公司、国网上海市电力……

生产制造业:云南白药、成都苑东生物制药、武汉光谷生物医药产业园、武钢集团、彩虹集团、东岭集团、庆华集团、海航集团、成长集团、株洲硬质合金集团、天水铁路电缆、陕西庆华汽车安全系统、庆华气囊、芜湖新兴铸管、广州JFE钢板、重庆前卫科技集团……

其它行业:中国建筑集团、重庆川仪流量仪表分公司、神州数码、海航、中天五建、沣东城建、西部机场、中航蓝天航西安分公司、大唐西市、麦当劳、南京EMS速递、良品铺子、陕西八鱼渭南油脂工业、重百电器、深圳市柏星龙创意包装股份有限公司、西安伟瑞华成技术、西安易智电子信息、西安明泰半导体科技有限公司、福建省星云大数据应用服务有限公司、武汉烽火通信科技股份有限公司、武汉天创环保有限公司、江苏金陵交运集团、上海艾朗风电科技发展有限公司……

学员评价:

常老师把东方经营思想及西方管理方法与资本有机融合,运用时空角使无形资产有形化。打破了我们对财务老师课件常规的认知水平,课件内容清晰,简明,有体系,当然,还做得很漂亮!

常老师的课件,系统、条理、全面,是用心写就的;常老师的讲课,清楚、明白、有责任心,是用心讲授的;常老师的方法和经验,丰富、独特、高效,是用心提炼的!”

常建军老师是我们见过的最具实战型的财务老师,不仅仅了解理论功底扎实,实战经验更加丰富,分享的都是日常工作中遇到的经典案例,氛围很好,很受启发!


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